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汇添富新兴消费股票型证券投资基金2016年半年度

时间:2018-02-11 13:41来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
汇添富新兴消费股票型证券投资基金2016年半年度报告

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汇添富新兴消费股票型证券投资基金 2016

年半年度报告

2016 年 6 月 30 日

基金管理人:汇添富基金管理股份有限公司

基金托管人:中国工商银行股份有限公司

送出日期:2016 年 8 月 27 日

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 2 页 共 51 页

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二

以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 8 月 25 日复核了

本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复

核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本

基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2016 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2

1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2

1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3

§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5

2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5

2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5

2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5

2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6

2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6

§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6

3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6

3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7

§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8

4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13

§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13

§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 14

6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14

6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 15

6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 16

6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 17

§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36

7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 36

7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 37

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 39

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 41

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 41

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 41

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 41

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 41

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 41

7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43

§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43

§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43

10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44

10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45

10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 48

§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51

11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 51

11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 51

11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 51

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 汇添富新兴消费股票型证券投资基金

基金简称 汇添富新兴消费股票

基金主代码 001726

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015 年 12 月 2 日

基金管理人 汇添富基金管理股份有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 2,618,297,751.41 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

投资目标 本基金主要投资于新兴消费主题的优质上市公司。本

基金采用自下而上的投资方法,以基本面分析为立足

点,在科学严格管理风险的前提下,谋求基金资产的

中长期稳健增值。

投资策略 本基金采用自下而上的投资方法,以基本面分析为立

足点,精选消费行业的优质上市公司,结合市场脉络,

做中长期布局,在科学严格管理风险的前提下,谋求

基金资产的中长期稳健增值。

业绩比较基准 中证主要消费行业指数*40%+中证可选消费行业指数

*40%+中债综合指数*20%

风险收益特征 本基金为股票型基金,属于证券投资基金中较高预期

风险、较高预期收益的品种,其预期风险收益水平高

于混合型基金、债券型基金及货币市场基金

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 汇添富基金管理股份有限

公司

中国工商银行股份有限公司

信息披露负责人

姓名 李鹏 洪渊

联系电话 021-28932888 010-66105799

电子邮箱 service@99fund.com custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400-888-9918 95588

传真 021-28932998 010-66105798

注册地址 上海市黄浦区大沽路 288

号 6 栋 538 室

北京市西城区复兴门内大街 55

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办公地址 上海市富城路 99 号震旦国

际大楼 21 层

北京市西城区复兴门内大街 55

邮政编码 200120 100140

法定代表人 李文 易会满

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》

登载基金半年度报告正文的管理人互联网

网址

基金半年度报告备置地点 上海市富城路 99 号震旦国际大楼 21 楼 汇添富

基金管理股份有限公司

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 汇添富基金管理股份有限公司 上海市富城路 99 号震旦国际大楼

21 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 报告期(2016 年 1 月 1 日 - 2016 年 6 月 30 日 )

本期已实现收益 -178,502,305.43

本期利润 -99,123,666.90

加权平均基金份额本期利润 -0.0357

本期加权平均净值利润率 -3.85%

本期基金份额净值增长率 -2.88%

3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )

期末可供分配利润 -166,593,269.29

期末可供分配基金份额利润 -0.0636

期末基金资产净值 2,558,950,555.70

期末基金份额净值 0.977

3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2016 年 6 月 30 日 )

基金份额累计净值增长率 -2.30%

注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣

除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段

份额净值

增长率①

份额净值

增长率标

准差②

业绩比较

基准收益

率③

业绩比较基

准收益率标

准差④

①-③ ②-④

过去三个月 5.17% 1.31% 0.83% 1.04% 4.34% 0.27%

过去六个月 -2.88% 1.29% -9.75% 1.63% 6.87% -0.34%

自基金合同

生效日起至

-2.30% 1.19% -5.74% 1.56% 3.44% -0.37%

注:本基金的《基金合同》生效日为 2015 年 12 月 02 日,至本报告期末未满 1 年。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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注:本基金的《基金合同》生效日为 2015 年 12 月 02 日,截至本报告期末,基金成立未满一年。

本基金建仓期为本《基金合同》生效之日(2015 年 12 月 02 日)起 6 个月,建仓期结束时各项资产

配置比例符合合同规定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

汇添富基金管理股份有限公司由东方证券股份有限公司、文汇新民联合报业集团、东航金控

有限责任公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字(2005)5 号文批准,于 2005 年 2 月 3 日

正式成立,注册资本金为 11762.2978 万元人民币。截止到 2016 年 6 月 30 日,公司管理证券投资

基金规模约 2857 亿元,有效客户数约 1200 万户,资产管理规模在行业内名列前茅。公司管理 63

只开放式证券投资基金,形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征,较为完善、有效的产品线,

包括汇添富优势精选混合型证券投资基金、汇添富货币市场基金、汇添富均衡增长混合型证券投

资基金、汇添富成长焦点混合型证券投资基金、汇添富增强收益债券型证券投资基金、汇添富蓝

筹稳健灵活配置混合型证券投资基金、汇添富价值精选混合型证券投资基金、汇添富上证综合指

数证券投资基金、汇添富策略回报混合型证券投资基金、汇添富民营活力混合型证券投资基金、

汇添富香港优势混合型证券投资基金、汇添富医药保健混合型证券投资基金、汇添富双利债券型

证券投资基金、汇添富社会责任混合型证券投资基金、汇添富可转换债券债券型证券投资基金、

汇添富黄金及贵金属证券投资基金(LOF)、深证 300 交易型开放式指数证券投资基金、汇添富深

证 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、汇添富 6 月红添利定期开放债券型证券投资基

金、汇添富逆向投资混合型证券投资基金、汇添富理财 30 天债券型证券投资基金、汇添富理财

60 天债券型证券投资基金、汇添富理财 14 天债券型证券投资基金、汇添富季季红定期开放债券

型证券投资基金、汇添富多元收益债券型证券投资基金、汇添富收益快线货币市场基金、汇添富

优选回报混合型证券投资基金、汇添富消费行业混合型证券投资基金、汇添富理财 7 天债券型证

券投资基金、汇添富实业债债券型证券投资基金、汇添富美丽 30 混合型证券投资基金、汇添富高

息债债券型证券投资基金、汇添富中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金、汇添富中证医

药卫生交易型开放式指数证券投资基金、中证能源交易型开放式指数证券投资基金、中证金融地

产交易型开放式指数证券投资基金、汇添富年年利定期开放债券型证券投资基金、汇添富现金宝

货币市场基金、汇添富沪深 300 安中动态策略指数型证券投资基金、汇添富互利分级债券型证券

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投资基金、汇添富安心中国债券型证券投资基金、汇添富双利增强债券型证券投资基金、汇添富

添富通货币市场基金、汇添富全额宝货币市场基金、汇添富恒生指数分级证券投资基金、汇添富

和聚宝货币市场基金、汇添富移动互联股票型证券投资基金、汇添富环保行业股票型证券投资基

金、汇添富外延增长主题股票型证券投资基金、汇添富收益快钱货币市场基金、汇添富成长多因

子量化策略股票基金、汇添富中证主要消费交易型开放式指数证券投资基金联接基金、汇添富医

疗服务混合型证券投资基金、汇添富国企创新增长股票型证券投资基金、汇添富民营新动力股票

型证券投资基金、汇添富安鑫智选灵活配置混合型证券投资基金、汇添富新兴消费股票型证券投

资基金、汇添富达欣灵活配置混合型证券投资基金、汇添富中证精准医疗主题指数型发起式证券

投资基金(LOF)、汇添富盈鑫保本混合型证券投资基金、汇添富稳健添利定期开放债券型证券投

资基金、汇添富盈安保本混合型证券投资基金、汇添富多策略定期开放灵活配置混合型发起式证

券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名 职务

任本基金的基金经理(助理)期限 证券从

业年限

说明

任职日期 离任日期

雷鸣

汇添富

成长焦

点混合

基金、汇

添富蓝

筹稳健

混合、汇

添富新

兴消费

股票基

金的基

金经理。

2015 年 12 月 2

- 9 年

国籍:中国。学历:华中

科技大学管理学硕士。相

关业务资格:证券投资基

金从业资格。从业经历:

2007 年 6 月加入汇添富基

金管理股份有限公司,历

任行业分析师、高级行业

分析师,2014 年 3 月 27

日至今任汇添富成长焦点

混合基金的基金经理,

2015 年 1 月 6 日至今任汇

添富蓝筹稳健混合股票基

金的基金经理, 2015 年 12

月 2 日至今任汇添富新兴

消费股票基金的基金经

理。

刘伟林

汇添富

新兴消

费股票

基金的

基金经

理。

2015 年 12 月 2

- 8 年

国籍:中国。学历:北京

大学经济学硕士。相关业

务资格:证券投资基金从

业资格。从业经历:2008

年 7 月加入汇添富基金任

行业分析师; 2010 年 5 月

至 2011 年 3 月在国家改革

与发展委员会工作;2011

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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年 3 月至今在我司担任高

级策略分析师。 2015 年 12

月 2 日至今任汇添富新兴

消费股票基金的基金经

理。

注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离职日期”为根据公司决

议确定的解聘日期;

2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘

日期;

3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法

规、证监会规定和本基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在

严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。本基

金无重大违法、违规行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人高度重视投资者利益保护,根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易

制度指导意见》等法规,借鉴国际经验,建立了健全、有效的公平交易制度体系,形成涵盖各开

放式基金、特定客户资产管理组合和社保组合全部投资组合,交易所市场、银行间市场等各投资

市场,债券、股票、回购等各投资标的,并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业

绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。

本报告期内,基金管理人对公平交易制度和公平交易机制实现了流程优化和进一步系统化,

确保全程嵌入式风险控制体系的有效运行,包括投资独立决策、研究公平分享、集中交易公平执

行、交易严密监控和报告及时分析等在内的公平交易各环节执行情况良好。

本报告期内,通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查,本基金管理人未发现任

何违反公平交易的行为。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的

单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的交易次数为 1 次,由于组合投资策略导致。经检查和分

析未发现异常情况。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2016 年上半年海外的宏观环境复杂多变。美国经济在发达经济体中表现最好,但复苏过程出

现反复,美联储自从去年 12 月加息之后一直按兵不动,向市场释放鸽派信号。全球对美国加息的

预期从年初的 3-4 次降到 1 次不到。美元指数上半年走弱,全球以黄金、石油代表的大宗商品出

现显着反弹。日本和欧元区经济仍处在通缩状态,尽管量化宽松的政策在加码,国债负利率的经

济体不断增加,但经济受制于结构性问题,始终走不出低迷状态。而在全球流动性过剩,但实体

经济复苏乏力背景下,资金进一步涌向金融类资产,发达国家的股市在动荡环境中整体表现差强

人意。上半年大宗商品和发达国家股市的超预期表现均受益于全球货币环境的持续宽松,但这种

非常极端的货币环境也引发越来越多的投资者的怀疑和担心,市场的波动加剧。

国内来看,宏观经济在一季度出现了超预期的回升,市场对经济的悲观预期有所修复。但二

季度随着一二线城市房地产价格的大幅上涨,以及货币信贷政策出现调整,对经济复苏的预期下

降,投资者对中长期经济 L 型走势的逐步形成共识。上半年整体的经济政策环境相对暖和,有利

于短期稳住经济,而且供给侧改革和国企改革的力度在加大,转型力度增加。

从市场环境来看,上半年市场整体处在休养生息、正本清源的一个环境下。监管层出台了较

多政策,比如打击造假上市、打击虚假信息陈述、操纵市场等,以及加大对中概股一股脑回归 A

股的监管,提高大额定增、跨界并购重组等的标准等等,这些政策有利于市场休养生息。而从资

金层面看,整体呈现存量市场的特征,新增资金相对有限,但大小非减持的力度在增加,市场有

一定的压力。

从市场整体来看,经历了两个阶段。年初两个月,受人民币阶段性编着影响,叠加上熔断机

制等的影响,市场出现系统性下跌,尤其中小市值股票跌幅非常大。而从 3 月份开始,市场整体

震荡向上,尽管指数波动空间不大,但是市场非常活跃,赚钱效应还是比较显着。市场主要的投

资主线有三条。一条是科技创新,包括新能源汽车、半导体、物联网等科技创新板块。第二条是

稳健增长、低估值的大类消费板块。包括白酒、家电、家具和传统中药等。第三条围绕着量化宽

松的升级以及全球避险情绪上升而受益的贵金属板块,

我们在年初判断上半年市场整体机会不大,以结构性机会为主。整体偏谨慎,积极寻找自下

而上的机会,在实际操作中,我们结合契约要求,以稳健消费品为本,主要配置医药、家具、家

电、先进制造业、消费升级等稳定成长类资产。同时阶段性加大对新能源汽车、电子等科技资产

的配置,主要寻找市场中细分行业的投资机会以及优质个股的机会。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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4.4.2 报告期内基金的业绩表现

2016 年上半年,本基金净值下跌 2.88%,业绩基准下跌 9.75 %。同期沪深 300 下跌 15.47%,

中小板下跌 17.88%,创业板下跌 17.92%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来,我们判断全球的总需求仍然处在一个调整阶段。全球存在的共同问题都是缺少新

的经济增长点。在全球整体增长乏力的背景下,一个全球各国仍然会求助于宽松的货币政策,以

延缓经济调整的痛苦;另一方面,汇率、贸易等方面的摩擦加大,全球的宏观不确定在增加。美

联储加息的不断推迟可能支撑住全球资本市场的风险偏好,构成一次次安慰剂。但全球最大的风

险不在于美联储再次加息,而在于市场越来越不相信货币政策的有效性。

国内宏观来看,整体以稳为主,L 型走势很可能持续较长时间。货币政策整体相对宽松环境,

以稳住经济。未来中国经济的看点一个在于供给侧改革和国企改革,推动传统行业效率提升;另

一方面在于新兴产业的发展壮大,以承接传统行业的转型。这都需要一个过程。

证券市场来看,我们判断未来指数仍然处在一个震荡区间,存量博弈的格局不会改变,仍然

以结构性机会为主,但下半年的市场环境会弱于上半年二季度。一个宏观经济面仍然存在较多不

确定性,但货币政策进一步宽松的制约在增加,稳经济政策更多偏财政政策,流动性环境边际上

难以进一步宽松。另一个市场大小非减持的压力仍然非常大,在缺乏新增资金情况下,市场有一

定的压力。另外,过去两年里不少有转型背景的中小市值股票出现了很大幅度涨幅,推动上涨的

重要原因是依靠外延并购,但随着外延并购资产不达预期现象增加,以及外延并购的难度加大,

不少公司曝出相应的风险,这个是投资中非常需要关注的问题。

从行业机会来看,我们看好的投资机会在三个方面,一个消费升级。尤其许多优质的品牌消

费品,以低估值、稳定增长的优势成为中长期资金的青睐品种;一个科技创新带来的投资机会。

包括新能源和新能源汽车、科技、生物医药等领域内的突破,创造的未来的新增长点;最后资源

业、制造行业、重化工业等由于国企改革、供给侧改革带来的投资机会。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

“报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》

以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额

净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定

和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金

管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由投资研究部、固定收益部、基

金营运部和稽核监察部人员组成了估值委员会,负责研究、指导基金估值业务。估值委员会成员

具有丰富的证券基金行业从业经验,能够胜任估值决策工作,且之间不存在任何重大利益冲突。

基金经理不介入基金日常估值业务,但可以参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估

值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证

基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其

按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。”

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内,本基金托管人在对汇添富新兴消费股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵

守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人

利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内,汇添富新兴消费股票型证券投资基金的管理人——汇添富基金管理股份有限公

司在汇添富新兴消费股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价

格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的

运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,汇添富新兴消费股票型证券投资基金未进行利

润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的汇添富新兴消费股票型证券投资

基金 2016 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等

内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表

会计主体:汇添富新兴消费股票型证券投资基金

报告截止日: 2016 年 6 月 30 日

单位:人民币元

资 产 附注号

本期末

2016 年 6 月 30 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 6.4.7.1 455,382,854.02 1,369,934,508.62

结算备付金 11,320,717.37 -存出保证金 1,000,469.94 -交易性金融资产 6.4.7.2 2,102,280,621.42 801,263,829.33

其中:股票投资 2,102,280,621.42 801,263,829.33

基金投资 - -债券投资 - -资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 6.4.7.3 - -买入返售金融资产 6.4.7.4 - 800,000,000.00

应收证券清算款 - -应收利息 6.4.7.5 83,423.03 326,340.56

应收股利 - -应收申购款 285,649.46 -递延所得税资产 - -其他资产 6.4.7.6 - -资产总计 2,570,353,735.24 2,971,524,678.51

负债和所有者权益 附注号

本期末

2016 年 6 月 30 日

上年度末

2015 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.7.3 - -卖出回购金融资产款 - -应付证券清算款 - 56,589,078.00

应付赎回款 5,142,231.63 -应付管理人报酬 3,104,181.77 3,456,323.76

应付托管费 517,363.62 576,053.96

应付销售服务费 - -应付交易费用 6.4.7.7 2,424,634.23 1,056,238.77

应交税费 - -应付利息 - -

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 6.4.7.8 214,768.29 200,000.00

负债合计 11,403,179.54 61,877,694.49

所有者权益:

实收基金 6.4.7.9 2,618,297,751.41 2,891,766,352.32

未分配利润 6.4.7.10 -59,347,195.71 17,880,631.70

所有者权益合计 2,558,950,555.70 2,909,646,984.02

负债和所有者权益总计 2,570,353,735.24 2,971,524,678.51

注:1.报表附注为财务报表的组成部分。

2.报告截止日 2016 年 06 月 30 日,基金份额净值 0.977 元,基金份额总额 2,618,297,751.41 份。

6.2 利润表

会计主体:汇添富新兴消费股票型证券投资基金

本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

单位:人民币元

项 目 附注号

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

一、收入 -71,135,295.99

1.利息收入 7,378,917.69

其中:存款利息收入 6.4.7.11 6,098,305.92

债券利息收入 746.37

资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 1,279,865.40

其他利息收入 -2.投资收益(损失以“-”填列) -158,544,882.16

其中:股票投资收益 6.4.7.12 -165,236,161.46

基金投资收益 -债券投资收益 6.4.7.13 1,793,696.53

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2 -贵金属投资收益 6.4.7.14 -衍生工具收益 6.4.7.15 -股利收益 6.4.7.16 4,897,582.77

3.公允价值变动收益(损失以“-”

号填列)

6.4.7.17 79,378,638.53

4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 652,029.95

减:二、费用 27,988,370.91

1.管理人报酬 6.4.10.2.1 19,227,902.79

2.托管费 6.4.10.2.2 3,204,650.44

3.销售服务费 6.4.10.2.3 -4.交易费用 6.4.7.19 5,404,914.98

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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5.利息支出 -其中:卖出回购金融资产支出 -6.其他费用 6.4.7.20 150,902.70

三、利润总额(亏损总额以“-”

号填列)

-99,123,666.90

减:所得税费用 -四、净利润(净亏损以“-”号填

列)

-99,123,666.90

注:1.报表附注为财务报表的组成部分。

2.本基金合同于 2015 年 12 月 2 日生效,无比较式的上年可比期间,因此利润表只列示本期数据,

特此说明。

6.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:汇添富新兴消费股票型证券投资基金

本报告期:2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益(基

金净值)

2,891,766,352.32 17,880,631.70 2,909,646,984.02

二、本期经营活动产生

的基金净值变动数(本

期利润)

- -99,123,666.90 -99,123,666.90

三、本期基金份额交易

产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号填

列)

-273,468,600.91 21,895,839.49 -251,572,761.42

其中:1.基金申购款 52,396,194.53 -4,024,829.36 48,371,365.17

2.基金赎回款 -325,864,795.44 25,920,668.85 -299,944,126.59

四、本期向基金份额持

有人分配利润产生的基

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

- - -五、期末所有者权益(基

金净值)

2,618,297,751.41 -59,347,195.71 2,558,950,555.70

注:本基金合同于 2015 年 12 月 2 日生效,无比较式的上年可比期间,因此利润表只列示本期数

据,特此说明。

报表附注为财务报表的组成部分。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:

______张晖______ ______张晖______ ____韩从慧____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

汇添富新兴消费股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)证监许可【2015】1545 号文《关于核准汇添富新兴消费股票型证券

投资基金募集的批复》的核准,由汇添富基金管理股份有限公司作为发起人于 2015 年 11 月 3 日

至 2015 年 11 月 23 日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验

证并出具(2015)验字第 60466941_B37 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合

同于 2015 年 12 月 2 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费

后的实收基金(本金)为人民币 2,891,040,757.91 元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币

725,594.41 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 2,891,766,352.32 元,折合 2,891,766,352.32

份基金份额。本基金的基金管理人与注册登记机构均为汇添富基金管理股份有限公司,基金托管

人为中国工商银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、

创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含国债、金融债、央行票据、公司债、企业

债、地方政府债、可转换债券、可分离债券、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等)、债

券回购、货币市场工具、股指期货、权证、资产支持证券、银行存款(含定期存款、协议存款、

大额存单等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相

关规定)。本基金采用自下而上的策略,以基本面分析为立足点,主要投资于新兴消费的优质上市

公司,在科学严格管理风险的前提下,谋求基金资产的持续稳健增值。本基金的业绩比较基准为

中证主要消费产业指数收益率*40%+中证可选消费行业指数*40%+中债综合指数*20%。

6.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具

体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于

在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基

金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、

《关于证券投资基金执行估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与

格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基

金信息披露 XBRL 模板第 3 号》、其他中国证监会及中国证券投资基金

业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2016 年 6 月 30 日的

财务状况以及 2016 年上半年的经营成果和净值变动情况。

6.4.4 重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他

相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

6.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

6.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民

币元为单位表示。

6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权

益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、贷款和应收款项;

本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债

券投资;

本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、结算备付金、存出保证金

和各类应收款项等。

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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其他金融负债。

本基金目前持有的金融负债均划分为其他金融负债,主要包括各类应付款项。

6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

初始确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债,按照取得时的公允价值

作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关

交易费用计入当期损益;应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类

金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益;应收款项及其他金融

负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当

期损益。

终止确认

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的

终止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销;当金融负债

的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认;处置该金融资产或金融

负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。

金融资产转移

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移

也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资

产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的

有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产

或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要

意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同

资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负

债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重

新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的市价作为公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构

未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易市价确定公允价值;如估值日无市价,且最近交

易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,参考类似投资

品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值;

(2)不存在活跃市场的金融工具,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证

具有可靠性的估值技术,确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不

切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体

情况与基金托管人商定后,按最能适当反映公允价值的价格估值;

(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。

6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列

示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同

时变现该金融资产和清偿该金融负债。

6.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变

动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转

入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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6.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回

基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的

金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利

得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入

“未分配利润/(累计亏损)”。

6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按

协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面

已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;

(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行

企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提;

(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发

行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提;

(4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同

利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;

(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入

账;

(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账;

(7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入

账;

(8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司

代扣代缴的个人所得税后的净额入账;

(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交

易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;

(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量

的时候确认。

6.4.4.10 费用的确认和计量

(1)本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提;

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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(2)本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提;

(3)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同

利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;

(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影

响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。

6.4.4.11 基金的收益分配政策

1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红

利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去

每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

3、每一基金份额享有同等分配权;

4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

6.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6 税项

税项

1.印花税

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)

交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按

证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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暂免征收印花税。

2 .营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,

自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金

融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开

放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债

利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业

有关政策的通知》的规定,质押式买入返售金融商品及持有政策性金融债券的利息收入免征增值

税;

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充

通知》的规定,买断式买入返售金融商品、同业存单以及持有金融债券的利息收入免征增值税。

3 .企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,

自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运

用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等

收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、

红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

4 .个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的

通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由

上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 24 页 共 51 页

的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等

收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差

别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额

计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;

持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额;

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发行和

转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目

本期末

2016 年 6 月 30 日

活期存款 455,382,854.02

定期存款 -其中:存款期限 1-3 个月 -其他存款 -合计: 455,382,854.02

注:本基金本期末未投资于定期存款。

6.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

项目

本期末

2016 年 6 月 30 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 2,003,421,232.96 2,102,280,621.42 98,859,388.46

贵金属投资- 金交所

黄金合约

- - -债券 交易所市场 - - -

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 25 页 共 51 页

银行间市场 - - -合计 - - -资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 2,003,421,232.96 2,102,280,621.42 98,859,388.46

6.4.7.3 衍生金融资产/负债

注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

项目

本期末

2016 年 6 月 30 日

应收活期存款利息 78,432.98

应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 4,584.87

应收债券利息 -应收买入返售证券利息 -应收申购款利息 -应收黄金合约拆借孳息 -其他 405.18

合计 83,423.03

注:“其他”指应收资产支持证券利息、结算保证金利息。

6.4.7.6 其他资产

注:本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7 应付交易费用

单位:人民币元

项目

本期末

2016 年 6 月 30 日

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 26 页 共 51 页

交易所市场应付交易费用 2,424,634.23

银行间市场应付交易费用 -合计 2,424,634.23

6.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

项目

本期末

2016 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 560.59

预提费用 214,207.70

合计 214,768.29

6.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 2,891,766,352.32 2,891,766,352.32

本期申购 52,396,194.53 52,396,194.53

本期赎回(以"-"号填列) -325,864,795.44 -325,864,795.44

本期末 2,618,297,751.41 2,618,297,751.41

注:本期申购中包含红利再投、转换入份额,本期赎回中包含转换出份额。

6.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -1,600,118.23 19,480,749.93 17,880,631.70

本期利润 -178,502,305.43 79,378,638.53 -99,123,666.90

本期基金份额交易

产生的变动数

13,509,154.37 8,386,685.12 21,895,839.49

其中:基金申购款 -2,661,434.71 -1,363,394.65 -4,024,829.36

基金赎回款 16,170,589.08 9,750,079.77 25,920,668.85

本期已分配利润 - - -本期末 -166,593,269.29 107,246,073.58 -59,347,195.71

6.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 27 页 共 51 页

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 4,188,423.51

定期存款利息收入 1,774,666.66

其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 130,123.44

其他 5,092.31

合计 6,098,305.92

注:“其他”指结算保证金和申购款利息收入。

6.4.7.12 股票投资收益

6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

卖出股票成交总额 1,333,698,718.38

减:卖出股票成本总额 1,498,934,879.84

买卖股票差价收入 -165,236,161.46

6.4.7.13 债券投资收益

6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位:人民币元

项目

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交

总额

10,986,442.90

减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)

成本总额

9,191,755.71

减:应收利息总额 990.66

买卖债券差价收入 1,793,696.53

6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益

注:本基金本报告期内及上年度可比期间内均未投资资产支持证券。

6.4.7.14 贵金属投资收益

注:本基金本报告期内及上年度可比期间内均未投资贵金属。

6.4.7.15 衍生工具收益

注:本基金本报告期内及上年度可比期间内均未投资衍生工具。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 28 页 共 51 页

6.4.7.16 股利收益

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

股票投资产生的股利收益 4,897,582.77

基金投资产生的股利收益 -合计 4,897,582.77

6.4.7.17 公允价值变动收益

单位:人民币元

项目名称

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

1.交易性金融资产 79,378,638.53

——股票投资 79,378,638.53

——债券投资 -——资产支持证券投资 -——贵金属投资 -——其他 -2.衍生工具 -——权证投资 -3.其他 -合计 79,378,638.53

6.4.7.18 其他收入

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

基金赎回费收入 652,029.95

合计 652,029.95

6.4.7.19 交易费用

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

交易所市场交易费用 5,404,914.98

银行间市场交易费用 -合计

5,404,914.98

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 29 页 共 51 页

6.4.7.20 其他费用

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

审计费用 44,753.80

信息披露费 99,453.90

银行划款费用 2,195.00

帐户维护费 4,500.00

合计 150,902.70

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。

6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

东方证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构

东航金控有限责任公司 基金管理人的股东

上海菁聚金投资管理合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东

文汇新民联合报业集团 基金管理人的股东

汇添富资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司

汇添富资本管理有限公司 基金管理人施加重大影响的联营企业

上海汇添富公益基金会 与基金管理人同一批关键管理人员

注:1、经本公司 2016 年第二次股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会批复核准,本

公司的股东文汇新民联合报业集团已变更为上海上报资产管理有限公司。本公司已于 2016 年 8

月 13 日就上述股东变更事项进行公告。

2、以上关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 30 页 共 51 页

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

成交金额

占当期股票

成交总额的比例

成交金额

占当期股票

成交总额的比例

东方证券股份有限公司 414,278,108.01 10.22% - -6.4.10.1.2 债券交易

注:本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。

6.4.10.1.3 债券回购交易

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

回购成交金额

占当期债券回购

成交总额的比例

回购成交金额

占当期债券

回购

成交总额的比例

东方证券股份有限公

1,200,000,000.00 12.24% - -6.4.10.1.4 权证交易

注:本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位:人民币元

关联方名称

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

当期佣金

占当期佣金总量

的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣金

总额的比例

东方证券股份有限

公司

377,986.37 10.18% 148,384.09 6.12%

关联方名称

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

当期佣金

占当期佣金总

量的比例

期末应付佣金余额

占期末应付佣金

总额的比例

注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 31 页 共 51 页

结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等)。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包

括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

项目

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月

30 日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

当期发生的基金应支付

的管理费

19,227,902.79 -其中:支付销售机构的客

户维护费

9,524,958.15 -注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×1.50%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金管

理费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管

理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结

束之日起 2 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

6.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

项目

本期

2016年1月1日至2016年6月30日

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年6月30日

当期发生的基金应支付

的托管费

3,204,650.44 -注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下:

H=E×0.25%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金托管人发送基金托

管费划款指令,基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法

定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至法定节假日、休息日结束之日起 2 个

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 32 页 共 51 页

工作日内或不可抗力情形消除之日起 2 个工作日内支付。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注:本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

注:本基金的基金管理人本报告期内及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未投资本基金。

6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

关联方

名称

本期

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

上年度可比期间

2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国工商银行

股份有限公司

455,382,854.02 4,188,423.51 - -注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券

登记结算有限责任公司,2016 年度上半年度获得的利息收入为人民币 4,584.87 元,2016 年 6 月

30 日结算备付金余额为人民币 11,320,717.37 元。

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注:本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。

6.4.11 利润分配情况

6.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金

注:本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末( 2016 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位:人民币元

6.4.12.1.1 受限证券类别:股票

证券

代码

证券

名称

成功

认购日

可流

通日

流通受

限类型

认购

价格

期末估

值单价

数量

(单位:股)

期末

成本总额

期末估值

总额

备注

601966

玲珑

轮胎

2016 年 6

月 24 日

2016 年

7 月 6

新股流

通受限

12.98 12.98 15,341 199,126.18 199,126.18 -

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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300520

科大

国创

2016 年 6

月 30 日

2016 年

7 月 8

新股流

通受限

10.05 10.05 926 9,306.30 9,306.30 -6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位:人民币元

股票

代码

股票

名称

停牌

日期

期末

估值单

复牌

日期

复牌

开盘单

数量(股)

期末

成本总额

期末估值总

备注

002127

南极

电商

2016

年 5 月

16 日

重大

资产

重组

9.63 - - 2,848,364 25,677,882.71 27,429,745.32 -000920

南方

汇通

2016

年 2 月

17 日

重大

资产

重组

17.05

2016

年 7 月

12 日

18.10 1,200,000 28,601,548.13 20,460,000.00 -601611

中国

核建

2016

年 6 月

30 日

重大

事项

20.92

2016

年 7 月

1 日

23.01 37,059 128,594.73 775,274.28 -6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

6.4.13 金融工具风险及管理

-6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基

金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通

过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门四级风险管理组织架

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

第 34 页 共 51 页

构,并明确了相应的风险管理职能。

6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人

出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好

信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的股票市

值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发

行的证券,不得超过该证券的 10%。

本基金的银行存款均存放于信用良好的银行,申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构

进行。另外,在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,

因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,

以控制相应的信用风险。

6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金

份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃

而带来的变现困难。本基金所持证券均在证券交易所上市;因此,除在附注 6.4.12 中列示的本

基金于期末持有的流通受限证券外,本期末本基金的资产均能及时变现。此外,本基金可通过卖

出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公

允价值。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动

性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息

资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及部分应收申购款等。

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末

2016 年 6 月 30

1 个月以内

1-3 个

3 个月

-1 年

1-5 年

5 年以

不计息 合计

资产

银行存款 455,382,854.02 - - - - - 455,382,854.02

结算备付金 11,320,717.37 - - - - - 11,320,717.37

存出保证金 1,000,469.94 - - - - - 1,000,469.94

交易性金融资产 - - - - - 2,102,280,621.42 2,102,280,621.42

应收利息 - - - - - 83,423.03 83,423.03

应收申购款 90,734.88 - - - - 194,914.58 285,649.46

其他资产 - - - - - - -资产总计 467,794,776.21 - - - - 2,102,558,959.03 2,570,353,735.24

负债

应付赎回款 - - - - - 5,142,231.63 5,142,231.63

应付管理人报酬 - - - - - 3,104,181.77 3,104,181.77

应付托管费 - - - - - 517,363.62 517,363.62

应付交易费用 - - - - - 2,424,634.23 2,424,634.23

其他负债 - - - - - 214,768.29 214,768.29

负债总计 - - - - - 11,403,179.54 11,403,179.54

利率敏感度缺口 467,794,776.21 - - - - 2,091,155,779.49 2,558,950,555.70

上年度末

2015 年 12 月 31

1 个月以内

1-3 个

3 个月

-1 年

1-5 年

5 年以

不计息 合计

资产

银行存款 1,369,934,508.62 - - - - - 1,369,934,508.62

交易性金融资产 - - - - - 801,263,829.33 801,263,829.33

买入返售金融资

800,000,000.00 - - - - - 800,000,000.00

应收利息 - - - - - 326,340.56 326,340.56

其他资产 - - - - - - -资产总计 2,169,934,508.62 - - - - 801,590,169.89 2,971,524,678.51

负债

应付证券清算款 - - - - - 56,589,078.00 56,589,078.00

应付管理人报酬 - - - - - 3,456,323.76 3,456,323.76

应付托管费 - - - - - 576,053.96 576,053.96

应付交易费用 - - - - - 1,056,238.77 1,056,238.77

其他负债 - - - - - 200,000.00 200,000.00

负债总计 - - - - - 61,877,694.49 61,877,694.49

利率敏感度缺口 2,169,934,508.62 - - - - 739,712,475.40 2,909,646,984.02

汇添富新兴消费股票 2016 年半年度报告

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6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

注:本基金本报告期末计息资产仅包括银行存款、结算备付金、存出保证金及部分应收申购款,

且均以活期存款利率或相对固定的利率计息;假定利率变动仅影响其未来收益,而对其本身的公

允价值无重大影响,因而在本基金本报告期末未持有其他计息资产/负债的情况下,利率变动对基

金资产净值的影响并不显着。

6.4.13.4.2 外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。

6.4.13.4.3 其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的

公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具

的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本

基金所持有的证券价格实施监控。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额

占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 2,102,280,621.42 81.79

其中:股票 2,102,280,621.42 81.79

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